À quel mois cotiser pour votre épargne-pension ?

Selon Assuralia, l’union professionnelle des entreprises d’assurance, environ trois millions de Belges épargnent pour leur pension. L’argent épargné est investi par les banques ou les compagnies d’assurance afin de produire un rendement.

Jusqu’à l’année de vos 64 ans, vous pouvez constituer une pension complémentaire. Pour ce faire, deux possibilités s'offrent à vous :

• Soit vous versez jusqu'à 1.020 euros sur votre compte d'épargne-pension ou sur une assurance épargne-pension (en 2024). Vous bénéficiez d'un avantage fiscal de 30 % sur les montants versés (vous pouvez déclarer jusqu'à 306 euros dans votre déclaration d'impôts).
• Soit vous épargnez davantage, jusqu'à 1.310 euros (en 2024). Vous bénéficiez alors d'une réduction d'impôt de 25 % (soit une réduction d'impôt maximale de 327,50 euros). Ce choix n'est fiscalement intéressant que si vous placez au moins 1.224 euros dans votre épargne-pension.

En revanche, l’épargne-pension est soumise à l’impôt. À 60 ans, vous payez normalement des impôts sur le capital accumulé pour l’épargne-pension à un taux de 8 %. Vous continuez ensuite à épargner en franchise d’impôt jusqu’à l’année de vos 64 ans.

Le moment choisi pour effectuer vos versements n’a aucune incidence sur la réduction d’impôt, vous pouvez épargner pour votre retraite en janvier, en juin, en décembre, ou à n’importe quel autre moment de l’année. Vous bénéficierez toujours d’une réduction d’impôt de 25 % ou de 30 % sur le montant épargné. Toutefois, la date de vos dépôts peut avoir un impact sur votre rendement total. Voici un aperçu des conséquences par produit.

Le meilleur moment pour épargner pour un produit de la branche 21

Si vous choisissez d’épargner pour votre retraite via un produit de la branche 21 (assurance épargne-pension), vous bénéficiez d’un taux d’intérêt garanti. Ces intérêts peuvent être complétés par une participation aux bénéfices si l’assureur parvient à réinvestir vos dépôts de manière rentable et que sa situation financière le permet. Comme pour un compte d’épargne, les intérêts commencent à courir dès que vous effectuez le dépôt. Par conséquent, plus tôt le dépôt est effectué, plus vous accumulez de capital grâce au principe des intérêts sur intérêts. C’est pourquoi il est préférable d’épargner la totalité du montant dès le mois de janvier, car vous perdez une part considérable de votre rendement en épargnant en décembre.

Le meilleur moment pour épargner pour un produit de la branche 23

Avec un produit de la branche 23 (généralement un fonds d’épargne-pension), vous ne bénéficiez pas d’un taux d’intérêt fixe ou garanti. Ce produit investit entre autres dans des actions et des obligations, et le bénéfice dépend de l’évolution du marché boursier. En théorie, il est préférable d’effectuer le dépôt lorsque le marché boursier est à son point le plus bas de l’année. Plus facile à dire qu’à faire, puisque personne ne peut prédire ce moment, totalement aléatoire. À première vue, le timing n’a donc que peu d’importance, le plus important étant de cotiser. Toutefois, sur le plan historique, mieux vaut payer le montant total chaque année en janvier.

En 2020, le quotidien néerlandophone De Tijd a calculé le rendement de huit fonds d’épargne-pension sur une période de 31 ans (de décembre 1988 à décembre 2019). Sur 22 de ces 31 années, le cours des fonds d’épargne-pension était plus élevé à la fin du mois de décembre qu’au début du mois de janvier. Pendant 9 de ces 31 années, il était plus intéressant de cotiser en décembre plutôt qu’en janvier.

Selon les calculs réalisés par De Tijd, ceux qui avaient bien joué leurs cartes pendant 31 ans (et donc cotisé le mois où les fonds de pension étaient au plus bas de l’année) avaient réuni un capital de 60 468 €. Ceux qui avaient cotisé en janvier n’avaient obtenu que 5,7 % de moins. Les personnes qui avaient opté pour des dépôts mensuels ont obtenu un rendement inférieur de 9,2 %. Enfin, les partisans du mois de décembre s’étaient vu verser 11,6 % de moins. Autrement dit, les personnes qui ont cotisé chaque année au mois de janvier bénéficiaient au final d’une épargne retraite de 6,8 % supérieure que si elles avaient effectué leurs versements en décembre.

Attention : ces chiffres basés sur des données historiques sont indicatifs. Ils ne sont en aucun cas une garantie de rendement futur.

Le meilleur moment pour épargner pour un produit de la branche 44

Un produit de la branche 44 est une assurance épargne-pension qui investit partiellement dans la branche 21 et partiellement dans la branche 23. Dans ce cas également, il est préférable d’effectuer votre dépôt au mois de janvier. Pour la branche 21, les intérêts commencent à courir immédiatement, et pour la branche 23, le mois de janvier semble (selon les recherches menées par De Tijd) donner les meilleurs résultats historiquement.

Épargner pour votre retraite

Tout le monde ne peut pas se permettre de débourser 1.020 euros ou 1.310 euros en une fois. Cet investissement peut peser lourd dans les dépenses s’il est effectué d’un coup. Une solution consiste à épargner pour votre retraite l’année précédente, en mettant chaque mois un peu d’argent de côté (85 euros pour arriver au total de 1.020 euros ou 109,16 euros pour un total de 1.310 euros). Ainsi, la somme reste disponible lorsque vous souhaitez l’utiliser et l’effet se fait moins ressentir. De plus, pendant ce temps, votre épargne-pension rapporte des intérêts. Sans compter l’absence de tentation de dépenser ce montant à d’autres fins.

Pour bénéficier de la prime de fidélité, votre argent doit rester pendant un an sur le compte Fidélité NIBC ou le compte Epargne NIBC. Pour le compte Flex, vous recevrez chaque trimestre l’intégralité des intérêts perçus. Si vous avez déjà épargné la totalité du montant, vous pouvez également le placer sur un compte à terme. Les fonds y sont bloqués pour la durée de votre choix, à un taux d’intérêt fixe, ce qui vous donne la garantie de ne pas l’utiliser à d’autres fins.